Говоря об экономике, мы подразумеваем не только производственную деятельность и сферу услуг, в первую очередь это институты, призванные реализовывать заложенные в самом понятии «экономика» процессы. Говоря об исламской экономике, мы нередко представляем себе мечети и имамов, аккуратно сводящих дебет с кредитом.

Поспешу вас разочаровать: и в исламском мире финансовым институтам отводится полноценное место, полноценное в смысле широкого спектра предоставляемых услуг. Просто вбивая в поисковике «исламские финансовые институты», приходится удивляться тому, насколько развита эта сторона жизни арабских и не только стран.

Желая познакомиться с деятельностью некоторых из них, спешу преподнести на суд читателей краткий обзор функционирования крупнейших исламских финансовых институтов. Итак, пожалуй, основную роль в осуществлении постулатов исламской экономики играет уже известный нам по предыдущим публикациям Исламский банк развития (The Islamic Development Bank). Он был учреждён в 1973 году в Джидде с целью содействия в реализации мер по экономическому и социальному развитию стран-членов ОИК (Организация Исламская конференция) и Исламских сообществ, как индивидуально, так и совместно, в соответствии с принципами Шариата.

Для экономистов не секрет, что для правильного ведения дел необходима верная учётная политика, ориентированная на утверждённые стандарты учёта и отчётности. С учётом существенных отличий исламского «стиля» ведения дел в 1991 году в Бахрейне была создана Бухгалтерская и аудиторская организация для Исламских финансовых институтов (The Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions). Это некоммерческая организация, и основной целью её деятельности является подготовка стандартов бухгалтерской отчётности, аудита, управления, этики и Шариата для Исламских финансовых институтов.

В России для наблюдения за деятельностью финансовых институтов созданы различные органы. Так, например, за деятельностью финансовых рынков призвана следить Федеральная служба по финансовым рынкам, а контроль над банками осуществляет Центральный банк России. Такие формы контроля достаточно распространены по всему миру, они играют роль наблюдателей, готовых прийти на помощь в трудную минуту подотчётным организациям. Аналогичный контролирующий орган создан и для исламских финансовых институтов – Совет по исламским финансовым услугам (The Islamic Financial Services Board) был учреждён в 2002 году в Куала-Лумпур. В его полномочия входит: разработка и внедрение стандартов деятельности, обеспечение прочности и стабильности в реализации исламских финансовых услуг соответствующими профильными учреждениями.

В последнее время небывалой популярностью стали пользоваться исламские ценные бумаги. Для регулирования деятельности вторичного рынка продуктов и инструментов, одобряемых Шариатом, в том числе по всему миру, в 2002 году учреждается Международный исламский финансовый рынок (International Islamic Financial Market).

Выше мы уже писали о контролирующих органах – в Бахрейне был основан Генеральный совет исламских банков и финансовых учреждений (General Council for Islamic Banks and Financial Institutions). Эта некоммерческая организация в процессе осуществления своей деятельности поощряет и поддерживает одобренные Шариатом банки и финансовые учреждения всех размеров.

С учётом бурного развития исламских институтов в том же Бахрейне создаётся акционерная компания «Международное исламское рейтинговое агентство» (International Islamic Rating Agency). Основная линия деятельности – осуществление научных исследований, на основе которых выводятся рейтинги, определяется стоимость обязательств, ценных бумаг и пр.

Как мы видим, полное соответствие привычной модели. Следовательно, в самом понятии «исламская экономика», равно как и «исламский финансовый институт», нет ничего, что противоречило бы нашим представлениям о том, как должны выглядеть и работать учреждения, чьей основной деятельностью является не просто грубое пересчитывание денег, но и умелое их вложение.

В подтверждение этого хотелось бы провести краткий экскурс в работу одного из исламских банков, дабы мы имели возможность окончательно убедиться в том, что «это работает», и работает на высшем уровне, обеспечивая выполнение потребностей создателей банка и тех, кто обращается к ним за помощью.

Мы уже писали о том, что основной причиной распространения исламского банкинга стало несовершенство традиционной модели банковской деятельности, а также растущее самосознание мусульман, требующее соблюдения всех норм религии Ислам, в том числе и в экономике. Следуя тем же трендам, в Боснии и Герцеговине в 2006 году было принято решение организовать исламский банк. Учредителями выступили уже известный нам Исламский банк развития, Исламский банк Абу-Даби и Дубайский исламский банк. При этом отдельно в структуре руководства банка был выделен Шариатский совет, на плечи которого ложилась серьёзная ответственность – выявление соответствия или несоответствия выполняемых новым банком операций требованиям Шариата.

Читая о банке, я прежде всего поразилась перечню оказываемых услуг, объединяющему в себе практически все сферы жизнедеятельности человека и организации, и всё на современном уровне! Вот некоторые из предлагаемых банком видов операций… скажем сразу, что они чётко разделены в зависимости от категории обращающихся лиц. Так, для населения обращение в исламский банк Боснии возможно по следующим вопросам: финансирование жилищного строительства, ипотеки, покупки автомобиля, заём на учёбу или медицинское обслуживание. Но особой строкой хочется выделить предоставляемые банком займы для хаджа. Выходит, что и выполнение пятого столпа Ислама становится более реальным для мусульман, ограниченных в средствах на какой-то период времени. Конечно, не отстаёт банк и в так называемом «карточном деле»: на выбор клиентов представлен широкий спектр карт. Банк также может взять на себя обязательства по сбережениям населения, размещаемым в банке по принципу «вакала», или просто хранить ценности в ячейке.

Для корпоративных клиентов продуктовая линейка не менее широкая и охватывает различные виды кредитования «халяль», используя следующие исламские продукты: мурабаха; мудараба; мушарака; иджара; вакала; кард хасан.

Конечно, банк периодически проводит PR-кампании, продвигая Боснийский банк посредством рекламы, размещаемых в СМИ интервью, рассылая ежемесячно информационные письма, организуя бизнес-клуб и образовательные семинары, привлекая к этому, в частности, студентов факультета экономики государственного вуза Боснии.

Айша Ахмедова

Источник: Islam.ru

Подписывайтесь на канал «АПМ РФ» в Telegram, чтобы первыми узнавать о главных новостях Ассоциации и важнейших событиях из жизни бизнесменов мусульман России. Для этого достаточно иметь Telegram на любом вашем девайсе, пройти по ссылке и нажать кнопку «Join». Подписывайтесь https://telegram.me/apmrf​.